Mỹ cáo buộc nhóm quảng bá ở Texas bán quỹ tín thác giả, che giấu 1,5 tỷ USD khỏi IRS

Theo các công tố viên liên bang, lời mời chào này khai thác một ảo tưởng lâu đời trong giới né thuế: chuyển thu nhập vào quỹ tín thác, vĩnh viễn không phải đóng thuế cho khoản tiền đó, rồi tiếp tục tiêu xài như thể chẳng có gì thay đổi. Theo cáo trạng của Bộ Tư pháp Mỹ, một nhóm quảng bá ở Texas đã bán lời hứa ấy cho các khách hàng giàu có; giờ đây, Sở Thuế vụ Mỹ (IRS) đang tính toán số tiền đã bị thất thoát.

Chi tiết khiến vụ việc lên mặt báo nằm hơi ngoài câu chuyện về chính mô hình tránh thuế. Công tố viên cáo buộc Duncan John MacDonald, người quảng bá mà họ cho là bí mật sở hữu doanh nghiệp kinh doanh mô hình này, đã huy động tiền từ các nhà đầu tư cho một dự án liên quan rồi dùng số tiền đó mua một chiếc Rolls-Royce Ghost và trả trước để mua du thuyền. Theo cáo trạng, khi số tiền được chuyển đến, ông này đã bị tòa án cấm bán chứng khoán chưa đăng ký.

Quỹ tín thác không thay đổi gì ngoài giấy tờ

Cáo trạng nêu tên bốn cư dân Texas: MacDonald; Sarah Duren, người mà công tố viên mô tả là bạn đời chung sống như vợ chồng của ông; Richard Ronald Cayce, chủ một đơn vị phân phối được cấp phép bán sản phẩm quỹ tín thác; và Thomas Weickgenant, người bị cáo buộc lập tờ khai thuế gian dối cho các khách hàng sử dụng mô hình này. Theo chính phủ, nhóm này nói với khách hàng rằng họ có thể chuyển thu nhập vào các quỹ tín thác, hoãn nộp thuế vô thời hạn nhưng vẫn giữ cả lợi ích lẫn quyền kiểm soát tài sản. Một số khách hàng bị cho là đã được khuyến khích ghi lùi ngày lập quỹ tín thác và nộp tờ khai điều chỉnh để yêu cầu hoàn lại khoản thuế đã đóng trong những năm trước.

Bài viết nên đọcZillow và Redfin dàn xếp vụ kiện chống độc quyền của FTC và phải xây dựng lại đối thủ mà họ đã loại bỏ

Lời hứa đó chính là mâu thuẫn cốt lõi của vụ án. Quỹ tín thác giúp giảm hóa đơn thuế vì người chuyển tài sản vào quỹ phải từ bỏ một phần quyền lợi. Nhưng sản phẩm được mô tả trong cáo trạng lại nói với người mua rằng họ chẳng cần từ bỏ bất cứ thứ gì; đó là lý do công tố viên xem các quỹ này là giả tạo, chứ không phải một hình thức hoạch định thuế quyết liệt. Weickgenant còn bị cáo buộc cản trở IRS khi cơ quan này tìm cách kiểm tra khách hàng, trong đó có việc bảo họ không trao đổi với cơ quan thuế và khuyến khích ít nhất một khách hàng phớt lờ lệnh của tòa án liên bang yêu cầu chấp hành trát triệu tập của IRS.

Những người bán bị cáo buộc cũng áp dụng chiêu thức đó với thu nhập của chính mình

Chính phủ cho biết những người bán mô hình tránh thuế đã áp dụng chính logic ấy cho bản thân. MacDonald và Duren bị cáo buộc che giấu việc ông sở hữu doanh nghiệp, nói dối các điều tra viên liên bang, nộp tờ khai thuế gian dối, luân chuyển thu nhập qua các quỹ tín thác và dùng tài khoản đứng tên người khác để thanh toán chi phí sinh hoạt cá nhân. Cayce bị cáo buộc thu về hàng triệu USD tiền phí nhưng không khai báo khoản thu đó.

Sau đó là các nhà đầu tư. Theo cáo trạng, MacDonald đã kêu gọi 2 triệu USD để mua cổ phần trong một doanh nghiệp có nhiệm vụ quảng bá mô hình tránh thuế bằng cách phát triển thứ mà doanh nghiệp gọi là quỹ tín thác kỹ thuật số. Công tố viên cho rằng số tiền này thay vào đó đã được dùng để mua hàng xa xỉ cho riêng ông. Bloomberg, khi mô tả MacDonald là một tội phạm từng bị kết án, xác định chiếc xe là Rolls-Royce Ghost đời 2021 và du thuyền là Ocean Alexander 28E; thông cáo của Bộ Tư pháp cũng đăng ảnh cả hai.

24 cáo buộc và khoản thất thu thuế 200 triệu USD

Một đại bồi thẩm đoàn liên bang ở Dallas đã đưa ra cáo trạng vào ngày 22 tháng 9, và Bộ Tư pháp công bố vụ việc ngày 14 tháng 10. Công tố viên ước tính tổng thu nhập được chuyển qua các quỹ tín thác để tránh thuế vượt 1,5 tỷ USD, còn số thuế thất thu của Mỹ vượt 200 triệu USD. Khách hàng thường phải trả phí hơn 100.000 USD cho cấu trúc này.

Cả bốn bị cáo đều đối mặt với cáo buộc âm mưu lừa đảo chính phủ Mỹ, có mức án tối đa là năm năm tù. Bản cáo trạng gồm 24 cáo buộc cũng nêu các hành vi hỗ trợ lập tờ khai thuế gian dối, trốn thuế và nộp tờ khai gian dối; riêng MacDonald còn đối mặt với hai cáo buộc lừa đảo qua phương tiện điện tử, mỗi cáo buộc có mức án tối đa 20 năm tù, cùng ba cáo buộc giao dịch bằng tài sản có nguồn gốc từ hoạt động phạm tội. IRS Criminal Investigation đang điều tra vụ việc; công tố do National Fraud Enforcement Division thuộc Bộ Tư pháp và US Attorney’s Office for the Northern District of Texas đảm trách. Cáo trạng chỉ là một lời buộc tội; cả bốn bị cáo đều được coi là vô tội cho đến khi bị chứng minh là có tội.

Khách hàng được chào mời một cấu trúc cho phép họ ký giao hết mọi thứ mà vẫn giữ được tất cả. Nếu cáo trạng là đúng, 2 triệu USD của các nhà đầu tư cũng đi theo con đường tương tự: trên giấy tờ, số tiền được giao cho một doanh nghiệp; trên thực tế, nó đậu trong gara của một người đàn ông.

Thẻ: IRS, texas, Justice Department, Rolls-Royce, tax evasion, tax shelter

Nội dung tương tự

Kẻ rò rỉ GTA 6 dọa tung toàn bộ chế độ cốt truyện nếu đồng memecoin đạt vốn hóa 30 triệu USD

CEO Google Sundar Pichai tại Stanford: cha ông bỏ ra một năm lương mua vé máy bay, còn AI gần như vắng bóng

Bộ Tư pháp của Trump rút yêu cầu lấy dữ liệu điện thoại của phóng viên New York Times, nhưng vẫn giữ quyền làm lại

Khoản phạt 1 tỷ USD của EU với Google có thể khiến ứng dụng rẻ hơn và tìm kiếm tệ hơn

AMD rót tới 5 tỷ USD vào Anthropic, bám đuổi Nvidia ở tuyến đầu AI

Berkshire chấm dứt 14 quý bán ròng và bỏ 10 tỷ USD vào Alphabet theo thỏa thuận riêng